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什么叫“离岸公司”，它合法吗？
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这几天，一个商业上常用的名称“离岸公司”（offshore company）突然引人瞩目，一时上，“离岸公司”似乎成为“避税”、“隐瞒”、“洗钱”的代名词了。其实，在英属维京群岛（BVI－British Virgin Islands）开设“离岸公司”，和到瑞士开设“号码账户”一样，都是合法的，但是如果利用“离岸公司”或“号码账户”干非法的事情，那就是另一回事 了。
什么叫“离岸公司”？广义的说，就是“境外公司”，说的更具体一些，就是那些专门为了方便资本运作所设立的境外公司。
中国“改革开放”初期，为了吸引外资，政府制定了很多“优惠”政策，只有外资可以享受。有些“内资”公司，特别是那些有外贸权的国企，为了在国内享受外资优惠政策，就到香港去注册一个公司，把“内资”公司的外汇截留在香港，再以香港公司为名，到国内投资。这种情况下，这家香港注册的公司就是为“方便资本运作”而设立的境外公司，严格来说，这样做是为了骗取政府优惠政策的取巧行为，但是在很长时间内政府假装看不见，明知是内资，也照样给予外资的优惠条件，好在本来就是国企，自己人。
如果投资者希望更加隐蔽一些，就需要到英属维京群岛这样的地方去注册公司，因为那里的法律对公司股东的身份严格保密。当然，除了英属维京群岛外，世界上还有不少地方提供这种服务，例如开曼群岛。香港本身仍然是一个开设离岸公司的选择地。
投资者为什么要对自己的身份如此隐蔽保密？有各种原因。世界上很多人，特别是名人与富豪，他们都不愿意直接用自己的真实身份来办事，例如投标购买一幅名画或一件古董，就不愿意让人知道买方的实名。大公司为了进行境外收购或控股，也往往利用“离岸公司”的名义。
英属维京群岛专门为境外人士提供这种严格保密的公司注册服务，赚取注册费，但不允许公司在当地开展实质性的经营业务，也不需要公司在当地开设银行账户。换言之，他们只提供“皮包公司”的注册服务。如果你想注册一个BVI公司，易如反掌，香港任何稍具规模的会计师或律师事务所都可以为你代办手续。为了方便客户，他们甚至已经注册了很多不同名称的“离岸公司”，任凭客户挑选，只需要把股东的名字换一下就完成了。
利用“离岸公司”的名义来进行投资或控股，可以委托律师楼为代表而不公开股东的真实姓名。在美国也可以这么做，但是现在美国政府的管理越来越严格，往往要追查“离岸公司”股东的真实姓名和身份，及其资金来源。
毫无疑问，“离岸”公司是合法的，但是利用“离岸”公司来达到“逃税”、“隐瞒财产”和“洗钱”的目的，则是非法的。
为什么大家喜欢委托那家巴拿马的莫萨克-冯塞卡(Mossack Fonseca)的律师事务所去办理“离岸公司”的注册手续呢？我想唯一的解释是这家具有40年历史的律师事务所的保密信誉良好，靠得住。如今恰恰是严格保密的公司泄密了，后果是严重的，虽然有些当事人矢口否认，有些当事人则保持沉默......(明天进一步分析这家巴拿马律师事务所)
今天，几乎所有国企都拥有以各种目的设立的“离岸公司”。2011年，政府曾经下令进行清理（点击这里）。国企开设境外公司，往往委托个人为代表，因此如果出现某人为某“离岸公司”股东，大家不要过分解读，不能就此认定某人有非法行为，除非他或她没有正式授权，或没有向政府申报。
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发表评论 评论 (12 个评论)
- 回复 mgzww999
- 为老刘点赞，现在敢于提巴拿马文件五个字就是条汉子。
过去也有封网，但是从来没有封的如此彻底、如此无耻。如果你在百度和搜狗搜索“巴拿马文件”居然一个结果都没有。美中网比党媒还姓党，居然一个字不提，连冰岛总理辞职、普京卷入丑闻的报导都没有一个字。利用共权力封锁家族涉嫌犯罪的证据，在现代社会除了朝鲜肯定绝无仅有。这不是控制舆论，这是公开的犯罪行为。（这贴肯定被删）。
- 回复 shachenbao
- 难怪这篇博文的阅读量比以往少了很多，敢情是没有被推荐呀，我以前没有注意到推荐这回事。
有点小小的好奇，这个美国中文网也姓党吗？还是没有姓，仅仅是怕得罪了党以后日子不好过。
其实呢，正如老大所说，“离岸”公司是合法的，但是利用“离岸”公司来达到“逃税”、“隐瞒财产”和“洗钱”的目的，则是非法的。
有离岸公司不一定就干了非法的事，搞不懂党为什么这么紧张，到处围追堵截“巴拿马文件”这几个字，个人认为这是很不明智的，啥年代了？能封得住吗？
我不肯定“巴拿马文件”里的内容是真还是假，但是，你这么一封，我能肯定你想隐藏些什么。
举个不恰当的例子，这就好比你去住酒店，半夜走廊里有人喊“查房了”，您老人家立刻身手敏捷地从窗户跳了出去。我很愿意相信您光明磊落，伟大光荣并且很正确，可是，可是，您的行为不太像呀，不太像。:)
- 回复 阿耳卢
- PP事件：维尔京群岛上的中国汽车公司花名册
http://mp.weixin.qq.com/s?__biz=MjM5NjQ2ODA1Ng==&mid=665457457&idx=1&sn=7129848e9c2c9b6b4a1a63afc4581a6f&3rd=MzA3MDU4NTYzMw==&scene=6#rd
。- 回复 West-East
- 合法? 也许是游走法律边缘。总有些不想让人知道的钱财才放那吧。要不何必舍近求远，多花律师费事物所费把钱存在offshore. 特别是政要。
随着美国全世界追海外报税，紧盯恐怖资金的流向和大数据库，这类钱庄也越来越不好藏了吧。
- 回复 linton
- 这两天到处看到处听，还是博主介绍的简单清楚，正本清源。
富人，是一些成功者，是人精，有经验，敢冒险，总能钻到法律漏洞，合法避税。
象法国那些大明星，早就跑到瑞士、英国、比利时去了，政策变，人就跟着变，才不乖乖被剪羊毛呢。
- 回复 shachenbao
- 长知识了，谢啦！
